Việc tính toán lương hưu bảo hiểm trong bảo hiểm xã hội tự nguyện được quan tâm đặc biệt, với sự khác biệt so với việc tính toán cho người lao động tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc. Để giúp người lao động hiểu rõ hơn về cách tính, bảo hiểm xã hội điện tử eBH sẽ hỗ trợ phân tích cụ thể.
Cách tính tiền lương hưu trong hệ thống bảo hiểm xã hội tự nguyện.
1. Điều kiện hưởng lương hưu đối với người tham gia BHXH hội tự nguyện
Tham gia BHXH tùy ý để nhận được các quyền lợi về hưu trí và chi trả khi chết được cho phép đối với người dân Việt Nam từ đủ 15 tuổi trở lên và không thuộc nhóm bắt buộc tham gia BHXH theo quy định của Luật Bảo hiểm xã hội.
Khi đăng ký tham gia BHXH theo ý muốn, người lao động cần đóng BHXH trong ít nhất 20 năm và đến độ tuổi 60 đối với nam giới hoặc 55 tuổi đối với nữ giới. Từ năm 2022, tuổi nghỉ hưu sẽ tăng lên 62 tuổi đối với nam giới và 60 tuổi đối với nữ giới, và người lao động phải đóng BHXH theo ý muốn trong ít nhất 15 năm để được nhận lương hưu.
Đủ tuổi nghỉ hưu theo quy định.
Đã đủ 20 năm tham gia Bảo hiểm xã hội.
Từ năm 2022, điều kiện để nhận lương hưu đã được điều chỉnh, với những thay đổi cụ thể sau đây:.
Phụ nữ đủ 55 tuổi 8 tháng và nam đủ 60 tuổi 6 tháng.
Đã đóng đủ 20 năm Bảo hiểm xã hội.
Nếu thời gian đóng bảo hiểm xã hội của những người tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện vẫn thiếu không quá 10 năm (tương đương 120 tháng) và đã đạt điều kiện về tuổi để được hưởng lương hưu theo quy định, thì họ sẽ được đóng một lần cho các năm còn thiếu để đủ 20 năm và có thể hưởng lương hưu, theo quy định tại Điểm e, Khoản 1, Điều 9, Nghị định số 134/2015/NĐ-CP ngày 29/12/2015 của Chính phủ.
Tính thời điểm được nhận lương hưu trong trường hợp này sẽ bắt đầu từ tháng tiếp theo sau khi đóng đủ số tiền cho những năm còn thiếu, theo quy định tại Khoản 2, Điều 6, Nghị định số 134/2015/NĐ-CP ban hành ngày 29/12/2015.
2. Các tính lương hưu bảo hiểm xã hội tự nguyện
Phương pháp tính toán tiền lương hưu khi tham gia BHXH bắt buộc và tiền lương hưu khi tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện có cùng nguyên tắc tính toán.
2.1 Cách tính lương hưu
Theo quy định tại Điều 74 của Luật Bảo hiểm xã hội, mức lương hưu hàng tháng của người lao động đủ điều kiện hưởng lương hưu sẽ được tính dựa trên số năm tham gia BHXH.
Quân thu nhập đóng BHXH hàng tháng.Tương ứng với 15 năm tham gia BHXH trở lên, số tiền hưu trí sẽ chiếm 45% của tổng thu nhập trung bình hàng tháng mà bạn đã đóng BHXH. Đối với thời gian đóng BHXH từ 10 đến dưới 15 năm, số tiền hưu trí sẽ chiếm 42% của tổng thu nhập trung bình hàng tháng mà bạn đã đóng BHXH. Nếu bạn đóng BHXH từ 5 đến dưới 10 năm, số tiền hưu trí sẽ chiếm 30% của tổng thu nhập trung bình hàng tháng mà bạn đã đóng BHXH. Nếu số năm đóng BHXH của bạn dưới 5 năm, số tiền hưu trí sẽ chiếm 15% của tổng thu nhập trung bình hàng tháng mà bạn đã đóng BHXH.
Trong năm 2018, nam lao động sẽ được nghỉ hưu sau khi đã làm việc trong 16 năm. Trong năm 2019, thời gian làm việc cần để nghỉ hưu sẽ là 17 năm, và trong năm 2020 sẽ là 18 năm. Trong năm 2021, nam lao động sẽ nghỉ hưu sau khi đã làm việc trong 19 năm. Từ năm 2022 trở đi, nam lao động sẽ phải làm việc ít nhất 20 năm để được nghỉ hưu.
Từ năm 2018 trở đi, thời gian nghỉ hưu của lao động nữ là 15 năm.
Sau đó mỗi năm đóng BHXH, công nhân viên được tính thêm 2%; mức tối đa là 75%.
Được xác định như sau công thức tính tiền lương hưu: Tiền lương hưu hàng tháng = Tỷ suất lương hưu hàng tháng * mức trung bình thu nhập tháng đóng Bảo hiểm xã hội.
Cải cách lương hưu sẽ được thực hiện dựa trên chỉ số giá tiêu dùng và tăng trưởng kinh tế, nhằm đảm bảo tuân thủ quy định tại Điều 57 của Luật Bảo hiểm xã hội và đồng thời phù hợp với ngân sách nhà nước và quỹ BHXH.
Sau khi ngừng bắt buộc đóng bảo hiểm xã hội, hiện nay có nhiều người lao động đã quyết định rút bảo hiểm xã hội một lần. Tuy nhiên, với thời gian đóng bảo hiểm xã hội ngắn, mức tiền hưởng sẽ rất thấp và người lao động sẽ phải chịu nhiều thiệt thòi khi nhận bảo hiểm xã hội sớm.
Khi ngừng tham gia bảo hiểm bắt buộc, cá nhân có thể tham gia BHXH tự nguyện để tiếp tục đóng Bảo hiểm xã hội và được hưởng BHXH một lần với mức cao hơn bằng cách kéo dài thời gian tham gia, nhằm tối đa hóa mức hưởng.
Cũng có thể rút tiền Bảo hiểm xã hội một lần bất cứ khi nào cần thiết, người tham gia Bảo hiểm xã hội tự nguyện. Quý vị quan tâm có thể tham khảo thêm thông tin chi tiết tại bài viết Hướng dẫn rút tiền Bảo hiểm xã hội một lần đối với người tham gia Bảo hiểm xã hội tự nguyện.
2.2 Cách tính thu nhập tháng đóng BHXH tự nguyện sau điều chỉnh của từng năm
Để tính toán số tiền lương hưu của người lao động tham gia BHXH tự nguyện một cách chính xác, người lao động cần chú ý dùng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH sau khi đã được điều chỉnh thay vì sử dụng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH chưa được điều chỉnh.
Tỷ lệ nhận lương hưu thấp nhất là 45% và cao nhất là 75% của mức thu nhập tháng đóng BHXH.
Theo Thông tư 36/2021/TT-BLĐTBXH ban hành ngày 31/12/2021, việc tăng lương và thu nhập hàng tháng đã đóng BHXH sẽ được áp dụng vào năm 2022 theo những quy định sau đây:
Thu nhập hàng tháng đã đóng BHXH của những lao động tham gia BHXH tự nguyện được sửa đổi theo một công thức cụ thể: để tính thu nhập hàng tháng đã đóng BHXH tự nguyện sau khi sửa đổi cho từng năm, ta nhân tổng thu nhập hàng tháng đã đóng BHXH của năm đó với mức điều chỉnh thu nhập hàng tháng đã đóng BHXH tương ứng với năm đó.
Trong đó, mức điều chỉnh thu nhập tháng đã đóng BHXH của năm tương ứng được thực hiện theo bảng dưới đây:.
|
Năm |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
|
Mức điều chỉnh |
2,01 |
1,88 |
1,72 |
1,45 |
1,33 |
1,25 |
1,20 |
1,19 |
|
Năm |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
|
Mức điều chỉnh |
1,16 |
1,12 |
1,08 |
1,05 |
1,02 |
1,00 |
1,00 |
1,00 |
Khi người lao động đóng BHXH bắt buộc và tự nguyện đồng thời, cần chú ý đặc biệt.
Lương hàng tháng đã đóng BHXH tự nguyện sẽ được điều chỉnh theo quy định đã được đề cập.
Lương tháng phải đóng Bảo hiểm Xã hội theo quy định tại Điều 10, Nghị định số 115/2015/NĐ-CP đã được điều chỉnh.
Dựa trên quy định tại mục 4, điều 11 của nghị định số 115/2015/NĐ-CP, căn cứ tính hưởng lương hưu trên cơ sở mức bình quân tiền lương và thu nhập hàng tháng đã đóng BHXH, được tính bằng công thức sau đây:.
Mức lương trung bình hàng tháng đóng BHXH được tính dựa trên tổng thu nhập hàng tháng đóng BHXH trong suốt thời gian đóng. Nhờ đó, người lao động có thể dễ dàng tính toán mức lương hưu hàng tháng bằng cách nhân với tỷ lệ hưởng lương hưu của mình. Sau đó, từ việc tính toán thu nhập hàng tháng đóng BHXH tự nguyện sau khi điều chỉnh theo từng năm, người lao động có thể tính được mức lương trung bình hàng tháng đóng BHXH.
3. Trợ cấp một lần đối với người lao động tham gia BHXH tự nguyện
Bên cạnh lương hưu, người lao động sẽ được nhận trợ cấp một lần trong trường hợp thời gian đóng Bảo hiểm xã hội vượt quá mức 75% lương hưu được hưởng. Tuy nhiên, tình huống này thường chỉ xảy ra đối với những người lao động đã tham gia Bảo hiểm xã hội tự nguyện trước khi phải tham gia bắt buộc.
Tính trợ cấp duy nhất dựa trên số năm đóng bảo hiểm xã hội, với mức cao hơn so với tỷ lệ hưởng lương hưu 75%. Mỗi năm đóng bảo hiểm xã hội sẽ được tính bằng 0,5 tháng mức trung bình thu nhập hàng tháng đóng bảo hiểm xã hội.
EBH đã cung cấp hướng dẫn về phương pháp tính lương hưu của Bảo Hiểm Xã Hội tự nguyện. Mong rằng thông tin này sẽ giúp ích cho quý độc giả. Nếu quý vị cần sự trợ giúp, xin vui lòng liên hệ với Trung tâm Chăm sóc Khách hàng của BHXH EBH theo số điện thoại 1900 558873 để được hỗ trợ tận tình.
Tôi là Nguyễn Văn Sỹ có 15 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực thiết kế, thi công đồ nội thất; với niềm đam mê và yêu nghề tôi đã tạo ra những thiết kếtuyệt vời trong phòng khách, phòng bếp, phòng ngủ, sân vườn… Ngoài ra với khả năng nghiên cứu, tìm tòi học hỏi các kiến thức đời sống xã hội và sự kiện, tôi đã đưa ra những kiến thức bổ ích tại website nhaxinhplaza.vn. Hy vọng những kiến thức mà tôi chia sẻ này sẽ giúp ích cho bạn!